关于2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告——2017年12月8日在杭锦后旗第十七届人民代表大会第一次会议上
杭锦后旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，向大会提交2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告,请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2017年预算执行情况
2017年，在旗委的正确领导和人大的监督支持下，我旗积极应对严峻的财税形势, 创新思路，主动作为，充分发挥财政职能作用，以“保工资、保运转、保基本民生”为出发点，以保重点、保发展为着力点，强化财政管理，较好地完成了各项目标任务，为全旗经济和社会事业发展提供了财力保障。
（一）全旗预算执行情况
⒈一般公共预算执行情况。2017年，全旗一般公共预算收入预计完成37115万元，其中：税收收入预计完成32033万元，非税收入预计完成5082万元。分部门收入完成情况：国税部门收入预计完成7791万元，地税部门收入预计完成25100万元，财政部门收入预计完成4224万元。
全旗一般公共预算支出预计完成23亿元以上，同比减少3亿元，下降12%。
⒉政府性基金预算执行情况。2017年，政府性基金收入预计完成4693万元，完成年度预算数2802万元的167%。政府性基金支出预计完成5138万元，完成年度调整预算数6840万元的75%。
⒊社会保险基金预算执行情况。2017年，社会保险基金收入预计完成89927万元，同比增长26%。当年社会保险基金支出预计完成67296万元，同比增长30%。
（二）2017年财政工作采取的主要措施和成效
1.加强财政收入征管，增强财政保障能力。在经济下行的形势下，我旗坚持科学统筹，多种途径努力做大财政总量。一是强化收入征管。在旗委的正确领导下，财税部门密切配合，着力加强税收跟踪管理，重点清理了以前年度欠缴的耕地占用税及滞纳金，确保应收尽收；二是全力争取上级转移支付资金。全年预计争取到上级财力性转移支付资金和专项转移支付资金17亿元以上，有效地支持了我旗各项社会事业发展；三是全力争取地方政府债券资金。全年预计争取地方政府债券资金21301.5万元，其中：新增债券11331.5万元，支持了我旗重点项目的建设完成；置换债券9970万元，有效缓解了政府偿债压力，降低了财政偿债风险；四是通过融资平台争取到农发行城中村棚户区改造项目贷款3亿元，用于邮电街两侧、塞上东路棚户区改造项目。
2.优化财政资金投向，全力保障和改善民生。坚持把财政管理纳入全旗经济社会发展大格局中统筹谋划，2017年，在财政收支矛盾突出的情况下，我们通过清理财政存量资金、大力压缩“三公”经费等措施，集中财力“保工资、保运转、保基本民生”。一是着力提高干部职工收入水平。财政在保证行政事业单位干部职工工资按时足额发放的基础上，兑现了机关事业单位工作人员2015年应休未休假补贴3650万元、2017年上下班交通补贴2793万元，兑现了调整机关事业单位人员基本工资标准和离休人员离休费增资2793万元、调整退休人员基本养老金796万元，使广大干部职工工资待遇得到进一步提高；二是教育支出预计完成29526万元。拨付资金3188万元，主要用于发放普通高中和中等职业学校“两免”、国家助学金和城乡低保家庭子女升入普通高校等补助资金。拨付资金1237万元，主要用于中小学校舍维修改造和农村义务教育薄弱学校改造。拨付资金1050万元，用于职教中心实训机床设备购置等。拨付资金716万元，用于奋斗中学全面更新实验设备、教室桌椅和学生宿舍床铺。同时，积极巩固义务教育均衡性发展成果，完成了西城小学校外住宿点回购、12所农村学校共计400平米学生浴室和1所农村学校30平米寄宿生卫生厕所项目建设。教育方面的资金投入，极大的改善了我旗教育办学条件，教育质量不断提升；三是社会保障和就业支出预计完成43435万元。发放城市居民最低生活保障金2820万元，人均保障标准提高了51元/月，使城镇4822名生活困难群众受益。发放农村最低生活保障金2109万元，人均保障标准提高了367元/年，保障了全旗8460名困难农民基本生活。发放五保供养金479万元，五保集中和分散供养标准分别提高了676元/年和848元/年。发放城镇“三无”人员供养费176万元，“三无”人员集中供养标准提高了102元/月。发放孤儿供养费97万元、80岁以上老人长寿保健金538万元。发放企业离退休人员取暖费津补贴等5062万元。另外，就业补助支出725万元，主要用于落实社会保险补贴、公益性岗位补贴等就业援助政策；四是文化体育与传媒支出预计完成1827万元。拨付文化事业资金590万元，主要用于体育场、文化广场等项目建设，博物馆、美术馆、公共图书馆、文化馆免费开放补助等，满足了人民群众日益增长的文化体育活动需求；五是医疗卫生与计划生育支出预计完成20963万元。其中：基本公共卫生补助资金937万元，企业离退休人员医疗保险金120万元，城乡居民医疗保险补助等医疗救助资金710万元，失独家庭补助1.98万元；六是农林水支出预计完成37944万元。拨付资金8870万元，主要用于“三到村三到户”、资产收益扶贫、社会保障兜底、教育扶贫、残疾人扶贫等方面，惠及全旗2942户6086名贫困人口，为精准扶贫工作提供了资金保障。预计到年底，全旗1433户2811名贫困人口全部脱贫，2016年已脱贫的1509户3275名贫困人口巩固提高，巩固收入达到4500元，“两不愁、三保障”率达到100%。拨付资金1100万元，用于建设18个肉羊杂交繁育基地，有效地支持了中央财政现代肉羊项目的可持续发展。拨付资金2843万元，用于支持农业综合开发土地治理项目等。拨付资金869万元，用于支持农村金融机构发展、发放农业保险补贴和小额担保贷款贴息等；七是节能环保支出预计完成8294万元。拨付资金3979万元，主要用于大气污染防治、水污染防治和城镇污水垃圾处理设施及污水管网建设，既有居住建筑节能改造、景祥热力供热改造项目建设等。拨付资金1587万元，主要用于天然林保护、退耕还林等方面支出；八是交通运输支出预计完成5882万元。主要用于农村公路建设、公路养护等项目，改善了农村的交通条件；九是住房保障支出预计完成21781万元。重点用于发放保障性住房租赁补贴和棚户区改造、农村危房改造补贴等，支持了保障性安居工程建设；十是保障了全旗重点项目支出。拨付润昇湖音乐喷泉建设资金100万元、陕坝城区新施划交通标线和安装交通信号灯等费用200万元、京新高速沿线环境综合整治工程资金427万元、园林绿化及造林苗条工程款1553万元、南园及西大分沟治理工程款150万元，大力推进生态环境、城区美化建设，着力打造魅力城镇、宜居乡村；拨付米仓县旧址维修加固工程款150万元、首届梨花节活动费117万元、庆祝自治区成立70周年群众性表演及全旗大合唱表演费60万元，增加了旅游文化内涵，也丰富了人民群众的精神文化生活。
3.深化财政管理各项改革，逐步适应现代财政制度。坚持推进财政科学化、精细化、规范化管理目标，紧密结合全旗经济发展实际，不断提高法治财政建设水平。一是进一步深化国库集中支付改革。我旗156个预算单位、9个镇全部纳入国库集中支付范围，改革实现了“横向到边、纵向到底”，财政直接支付的规模和比例逐步扩大，2017年直接支付比例达到74%。同时，制定并印发了《杭锦后旗财政性资金直接支付目录》，进一步提高资金使用效率；二是深入推进预决算公开。2017年我旗严格执行《预算法》，全旗行政事业单位、部门全部公开了预决算报表及“三公”经费，落实了财政资金社会监督制度；三是大力推进公务卡改革。2017年，全旗预算单位通过公务卡系统结算资金24.7万元，较上年增长76.8%，制定并印发了《杭锦后旗预算单位公务卡管理办法》，提高公务支出透明度，减少了现金支付结算，强化了预算执行监控管理；四是建立中期财政规划管理框架。编制了2017-2019年三年中期财政规划，对未来三年财政收支情况进行分析预测，并逐年更新滚动；五是积极推进农村综合改革工作。全年通过“一卡通”发放财政补贴资金预计达到2.7亿元，惠及22.38万人次。实施一事一议财政奖补项目161个，总概算4004万元，主要包括小型农田水利、巷道硬化、人畜安全饮水工程、村容村貌改造、环卫设施、生产生活设施建设等。实施美丽乡村建设项目6个，上级财政补助资金600万元。农村公益事业的实施，极大地改善了农村的面貌，提高了农民的生活水平。2017年确定了9个村集体经济发展试点，项目总投资1261万元，上级财政补助资金705万元，建成后预计增加村集体收入70万元以上，对壮大村集体财力发挥了有效作用；六是不断深化政府采购管理改革，扩大政府采购目录，严格执行采购操作规程，并实行网上公开采购。2017年完成采购项目资金14449万元，节约资金1589万元，节约率10.9%；七是加强行政事业单位国有资产管理。2017年，公开拍卖了公务车108辆、8宗闲置资产，成交价1323万元，实现了国有资产的保值增值；八是着力加强财政监督管理工作。重点对2016年农机补贴、“以工代赈”、“雨露计划”、蒙海镇“三到村三到户”、二道桥镇“一事一议”等项目资金进行监督检查，通过监督检查，确保项目资金专款专用。抽取了20个2017年本级安排项目，对专项资金使用效益进行绩效评价，逐步强化监督检查结果运用，探索建立专项资金使用效益绩效评价体系；九是通过债务管理系统对政府性债务实行实时监管。2017年，成立了杭锦后旗政府性债务管理领导小组，制定了《杭锦后旗地方政府性债务清理化解工作实施方案》，进一步加强债务管理，防范财政金融风险。
各位代表，2017年是实施“十三五”规划的重要之年，是带领贫困群众脱贫的攻坚之年，是深化供给侧结构性改革的关键之年。我们在看到成绩的同时，也清醒地认识到，全旗财政工作面临着一些不容忽视和亟待解决的问题:一是工业企业税收增长乏力，财政刚性支出不断增加，财政收支矛盾异常突出，公共服务的财政保障能力不足；二是财源结构单一，基础薄弱，财政抗风险能力较差；三是政府性债务累积较多，债务还本付息进入高峰期，财政风险进一步加大。以上问题，我们将高度重视，通过加快发展地方经济、压减一般性支出、健全和完善公共财政管理体制等措施,积极加以应对。
二、2018年财政预算草案
根据《预算法》有关规定，按照旗委十四届四次全会的总体部署，2018年全旗一般公共预算收支预期目标是：一般公共预算收入完成3.75亿元，增长1%；一般公共预算支出达到22亿元以上。
根据上述指导思想，并综合考虑全旗2018年国民经济预期指标，按照《预算法》全口径预算的要求，2018年全旗财政收支预算（草案）安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
2018年一般公共预算收入安排3.75亿元，一般公共预算支出安排10.27亿元，加上上级专项转移支付补助收入和地方政府一般债券收入安排的支出，最终执行结果将达到22亿元以上。
2018年一般公共预算支出安排102725万元，总体安排情况是：用于工资和民生支出92319万元，占总支出的90%；用于运转支出9378万元，占总支出的9%；预备费安排1028万元，占总支出的1%。具体支出内容如下：
1.干部职工个人部分支出安排82006万元，主要是机关事业单位工作人员工资部分和奖励性绩效、遗属人员工资等。
2.运转支出安排8750万元，主要用于全旗行政事业单位公务费、业务费、市政维护费、环卫经费及村级运转经费、非税收入纳入综合预算管理的公用经费支出等保障全旗正常运转方面的支出。
3.教育费附加支出安排628万元，主要用于全旗中小学校舍零星维修、操场及校园硬化、设备维修维护，弥补农村中小学运转经费、印刷费、教师培训费等运转方面支出。
4.医疗卫生支出安排4566万元，用于行政事业单位职工医疗保险补助。
5.住房保障支出安排5747万元，用于行政事业单位工作人员住房公积金财政公补部分。
6.预备费安排1028万元，根据《预算法》规定，按照全旗一般公共预算支出额的1%设置，主要用于自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
由于市政府2018年一般公共预算收入预期目标还未下达，上述财政收支预算需要调整的，将按照法定程序进行调整。
上述一般公共预算支出是按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则进行安排的，但由于财力有限，还有一些必须的支出，特别是基本民生支出等无法列入当年预算。这些问题和困难还需要通过增加地方财政收入、争取上级转移支付资金和地方政府债券资金、盘活存量资金、控制一般性支出等措施加以解决。
（二）政府性基金预算安排情况
2018年政府性基金收入预算安排3220万元，其中：国有土地使用权出让金收入安排2913万元，国有土地收益基金收入安排175万元。支出预算安排3220万元，主要用于征地和拆迁补偿等方面支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
按照“收支平衡，适当结余”的原则，综合考虑社会保险参保人数、费率、上年社会平均工资水平、工资增长等因素，2018年社会保险基金收入预算安排99792万元，上年滚存结余23385万元，支出预算安排96005万元,年末滚存结余27172万元。
根据上述目标任务，2018年我们将重点做好以下几个方面的工作：一是大力组织财政收入，积极培植财源，及时掌握税源动态，确保收入任务圆满完成；二是加强非税收入的监管，规范非税票据的领、用、销管理，严禁执收执罚单位坐收坐支，确保非税收入资金足额入库；三是牢固树立争取上级专项资金也是抓收入的理念，认真研究上级扶持政策，积极争取专项转移支付资金和地方政府债券资金，努力做大财政总量；四是优化支出结构，从严控制一般性支出，努力实现“保工资、保运转、保基本民生”的目标；五是深化财税体制改革，发挥职能作用。不断深化部门预算、预决算公开、国库集中支付、公务卡结算、政府采购、预算支出绩效评价等财政管理制度改革工作；六是紧紧抓住我旗作为“省直管县”、“农村综合改革”、“村集体经济”试点旗等重点改革政策落地的机遇，努力提高我旗财政管理水平，确保改革工作顺利实施；七是加强队伍建设，提高干部职工综合素质，牢固树立廉洁意识，构筑牢固的拒腐防变思想防线，努力建设一支政治可靠、业务过硬、作风优良、纪律严明、团结和谐的财政干部队伍。
2018年，机遇和困难并存。全旗财政工作将紧紧围绕旗委的安排部署，全面落实旗委十四届第四次全会精神，充分发挥财政职能作用，以深化财税体制改革增添发展动力，以调整优化支出结构保障公共服务供给，以创新财政资金管理方式服务稳增长、调结构、防风险，力争使我旗的财政工作再上一个新台阶，为实现幸福美丽杭锦后旗做出应有的贡献！
